农村商业银行作为从农村信用社转制而来的新型农村金融机构，在经营管理中仍存在着诸多风险，其中最大的风险是信贷风险。

　　农村商业银行信贷风险的成因

　　从贷款发放对象分析信贷风险产生的原因

　　农村商业银行是以立足城乡、服务三农、服务中小企业、服务市民百姓为市场定位。其市场定位决定了其服务对象主要是区域中的中小企业、乡镇企业以及农户贷款。由于农业生产的自然性和社会性特点决定了农业生产的周期性和易受经济波动的影响。导致借款人的履约能力和履约意愿出现问题，使得发放的贷款不能收回。而中小企业资本实力较弱，产品创新能力缺乏，营销能力有限，还款能力低下。

　　从贷款发放分析信贷风险产生的原因

　　农村商业银行真正意义上的内部控制制衡机制尚未健全，管理部门机构设置繁多，职责不清、职能不明，易产生控制重复和管理真空地段，同时又缺乏协调与制约，极易对同一控制点产生不同的控制标准和办法，使一线信贷人员无所适从。另外，个别信贷人员存在业务素质不高，工作责任心不强，贷款前调查不认真，贷款中审查不严格，贷款后跟踪检查不及时，导致贷款准入把关不严、贷款退出不及时、贷款失去诉讼时效，违规操作带来的信贷风险大增。

　　从贷款回收分析信贷风险产生的原因

　　缺乏行之有效的贷款回收措施。长期以来部分信贷员风险意识淡薄，存在着只收取贷款利息、本金不收也可以的思想，不采取有力措施积极清收老欠贷款。以贷收息，致使借款户借款余额逐年累增，潜在风险逐年加大。还有，小额信贷多采用担保方式发放，缺少第二还款来源，一旦发生问题很难收回。

　　农村商业银行加强信贷风险管理的措施

　　建立完善的标准化的信贷监管机制

　　农村商业银行必须严格执行完善的信贷政策机制，充分利用计算机和网络系统，建立起数字化的信息平台和操作平台，尽量减少人为因素的干扰，防止舞弊、欺诈，杜绝道德风险，实现贷款审批、发放的标准化和量化处理，强化信贷流程管理。通过内控环境、信息与沟通、监督、风险评估、控制活动等控制要素的健全和完善，对面临的市场风险、信用风险、操作风险等进行不间断地持续监控，从源头上防范贷款风险。

　　提升信贷人员素质，强化风险意识及法制意识

　　对信贷人员要实行定期业务培训、等级管理机制，淘汰不合格员工，从根本上提升信贷人员队伍素质。同时加强职业道德教育、遵纪守法教育、爱岗敬业教育。积极开展以“同心、同行、同分享”为主旨的企业文化活动，提升正能量，强化风险防范意识。

　　逐步建立并完善风险预警系统

　　一个完善的风险预警系统，不仅能够提供风险警情判断和风险原因诊断，还能够分析、监测和预警金融机构内部经营风险，使农村商业银行能及时采取有力措施化解风险，切实提高整体的抗风险能力，实现风险管理的规范化、系统化和科学化。

　　完善担保抵押制度

　　实行贷款担保抵押，是抵偿弥补贷款风险的有效方法。农村商业银行应少信用放贷，提高抵押、担保贷款比重，完善抵押、担保手续。对抵押贷款，要加强对抵押物的评估、管理，确保抵押物的有效性。尤其在办理财产抵押手续中，认真核实抵押物的所有权及变现能力，依法签定抵押合同。这样，农村商业银行可占据追回同顺序债权的法律优先权，减少企业风险损失对其贷款债权产生的风险。

　　江都农村商业银行丁沟支行 陈志红