近日，毕马威发布《2012年中国银行业调查报告》（下称《报告》）指出，中国银行业去年净利润按年增长39.3%，其中，五大商业银行增长29.03%；股份制银行增长47.64%；城商行增长40.41%。

　　这是毕马威发布的第六份年度中国银行业调查报告，《报告》涵盖197家银行，占中国内地银行资产总值的88%。

　　非息收入增长率上升显著

　　对于中国银行业去年取得净利润按年增长39.3%的成就，毕马威认为，虽然监管部门实施了信贷紧缩政策，但银行业务运作效率的提高以及信贷风险管理持续改善等因素，使得中国银行业在去年实现整体盈利的强劲增长。

　　《报告》指出，虽然非利息收入占总收入的比例仅略高于去年的19%，但增长率的实际上升幅度却是十分显著的。

　　调查显示，对于公布2010年和2011年贷款和存款数据的187家银行，它们的客户贷款和存款分别增加了15.7%和13.1%。公布了2010年和2011年数据的180家银行的非利息收入增加37.8%，达到5520亿元，占银行业总收入的19.6%。

　　从2011年的财务资料可以看出，各银行之间非利息收入的来源差距不断扩大。虽然中国银行业仍明显依赖利息收入作为主要收入来源，但各银行之间的非利息收入占总经营收入的比例却存在较大差距。去年非利息收入占总经营收入比例为19.6%，但所有银行的平均水平只有15.4%，非利息收入的增长主要由大型银行带动。

　　三大因素打开中小企业融资之门

　　毕马威认为，中国内地中小企业融资环境有了很大改善，主要有三方面原因，融资行业竞争环境瞬息万变、监管机构为中小企业贷款提供有力支持、小贷公司和信贷担保公司迅速发展。

　　据调查，中国很多中小企业很大程度上依赖于从信托公司、信贷担保公司、典当行和小贷公司等非银行金融机构或其他企业获得融资或替代性融资，成本远高于银行贷款。

　　对于担保公司，《报告》指出，虽然信贷担保公司在为贷款提供担保后，100%的信用风险均由担保公司承担，但实际上，它们可能需要分担部分贷款亏损。

　　对于中小企业融资难的重要瓶颈——银行倾向于接受土地和房产抵押，毕马威指出，中小企业，特别是从事服务业的中小企业一般不会拥有这些资产，其经营用地往往也没有清晰产权，农村地区的中小企业在这方面的困难尤为明显，因为这类企业的经营用地通常是农业用地，属于集体所有。

　　对上述问题，《报告》建议，重要的是要提高银行向中小企业贷款的意愿，除了推出有利于促进中小企业融资的措施以外，银行还需要建立健全适当的信用风险管理体系和制度，采用风险导向的定价机制，以配合中小企业融资业务需要。

　　此外，在定价上，中小企业贷款利率上能够恰当反映风险。目前中小企业贷款利率往往低估了贷款的信用风险，通常只是在基准利率的基础上作边际上浮。

　　移动支付交易额五年将翻四倍

　　毕马威认为，中国移动银行服务领域拥有无限机遇。鉴于中国银行业充满发展动力，加上需要让更广阔地域的人群使用大量各种各样的金融服务，预计移动银行服务</a>会在未来几年成为银行的主要竞争平台。分析人员预计，移动支付的整体交易额将由2011年的421.6亿元增加到2016年的2144亿元。

　　《报告》对中国银行业发展移动业务提出几点建议，各方服务供应商应整合并简化传统付款流程，从而削减成本；重视安全与隐私，移动银行服务供应商必须携手合作，尽量提升简化且具有更多功能的用户界面的优势，同时根据客户的要求落实必要的安保措施。