融资难一直困扰着微小企业的发展，以河南沁阳市为例，2012年1~6月份新增银行贷款达18.3亿元，但是， 仍有不少微小企业感到资金紧张，依然存在企业融资难问题。对此，笔者对造成微小企业融资难的原因进行简要分析，并就如何破解县域微小企业融资难题提出几点建议。
　　县域微小企业融资难原因的分析
　　通过调查笔者认为，众多微小企业贷款融资的困难主要来自两方面：
　　金融机构方面
　　金融机构偏好向大中型企业放贷。考虑贷款业务的综合成本和风险最小化，市内外金融机构大都将客户范围锁定在资金需求量在300万元以上的企业，特别是对资金需求在500万元以上的大、中型企业更为偏爱，但对资金需求在300万元以下的大量微小企业、微型企业，由于融资规模小、管理成本相对较高，只有少数的几家金融机构承办此类贷款业务。
　　融资渠道单一，金融产品不够丰富。从已办理的贷款融资业务来看，大多数贷款仍是流动资金贷款，对企业项目建设急需的固定资产项目建设贷款和科技改造贷款在基层县域基本没有。从担保方式上看，除贴现及国内信用证业务外，其他贷款均需要提供担保或抵押。
　　县域金融机构缺乏贷款审批权限，独立性较差。当前，县域金融机构（除农村信用社、村镇银行以外）均非独立法人，其贷款审批权限集中在上级行，大多数金融机构只有贷款业务的资料收集和上报权。对于县支行认为比较好的客户，报到上级行后却因为各种原因被拒绝。
　　担保质押物范围过窄，限制了微小企业的融资需求。据对县域5家金融机构信贷部门的调查发现，目前大部分银行只认可将具有国有土地使用权的土地、房屋进行贷款抵押，对于如机械设备、原材料、产品等，多数银行不认可其为有效抵押物。即使寻找担保机构担保，担保机构也要求企业能够提供有效的反担保，其对担保抵押物的界定同样有类似的限制。
　　企业方面
　　企业财务管理不规范，人为压低经营数据。在现场调研的过程中，笔者发现财务不规范已成为制约微小企业贷款融资的一个突出问题。由于许多微小企业缺乏规范的财务管理，财务报表随意性大、数据真实性差，甚至有个别企业为了偷逃税收将企业资产、销售收入和利润数据人为压低。有许多企业无论是企业规模还是企业经营情况完全符合银行贷款投放要求，但企业最终出具的报表数据却小得惊人，以致贷款申请难以操作。
　　缺少土地产权，无法进行有效抵押。县域微小企业在创业初期，由于受资金的限制，大都采取租赁土地或租赁厂房等形式进行生产经营。但当企业发展到一定阶段，需要对外融资，快速提升企业规模时，由于大部分银行只认可将具有国有土地使用权的土地、房屋进行贷款抵押，这时候土地产权的缺失就成为制约微小企业融资非常重要的因素。
　　经营者综合素质不高，限制了银企合作的成功率。许多县域微小企业的经营者学识和文化程度不高，对金融的认识较差，对企业发展缺乏长远规划和考虑，眼光局限于现有的钱和物上，思想意识难以与政府、银行的行业规则对接。调查中有不少企业经营者认为自己生存状态不错，不想再花费大力气去做事情，缺乏政银企对接沟通的积极性和主动性。某企业经营者在其资金极度紧张时，金融办、人行通过各种渠道联系银行为其融资，银行提出要求其以个人房产进行担保抵押登记，而该经营者心存戒心而拒不接受，导致银行融资流产。
　　缺乏专业融资人才，缺乏与金融机构有效沟通。在县域微小企业中，仍有不少是家族式企业、“夫妻店”，引进专业管理人才严重缺乏，企业的重要管理岗位非直系亲属不能担任。由于缺乏专业财务、融资人才，许多企业的资本运作水平仅限于资金进出的记录，对编制规范的财务报表、通过贷款融资技能的使用、实现企业与银行等金融机构之间的快速对接更是一头雾水。
　　破解县域微小企业融资难的建议
　　一是要全面拓展微小企业融资渠道。要充分考虑微小企业的实际情况和融资特点，加快市外商业银行、村镇银行的引进和小额贷款公司的培育工作，建立起包括四大国有银行、农信社、商业银行、股份制银行、邮储银行、村镇银行和小额贷款公司在内的多层次贷款融资体系。同时，要积极鼓励主要为微小企业提供贷款融资、担保服务业务的担保公司在辖区扩大业务。
　　二是要创新金融服务。相关职能部门要全面分析县域产业特点、企业结构和分布特征，在建立完善企业融资需求数据库的基础上，积极开展如“金融机构与煤炭物流企业论坛”、“银行与造纸机械企业对接会”、“金融机构进乡镇”等分行业、分产业、分区域的银企对接活动，实行精细化融资，提高融资的针对性与成功率。同时，要积极鼓励、帮助各金融机构开展丰富多样的金融产品创新活动，大力推广存货质押、速贷通、同业联保、票据抵押、订单抵押、企业仓单抵押等新型融资贷款模式，全面拓展微小企业融资渠道。
　　三是要加快微小企业联贷组织建设。鼓励引导群众自发组织互保会等农村小额信贷组织，积极帮助群众融资，要积极发展“公司+基地（合作社）+农户”供应链联贷联保融资模式，积极引导微小企业之间建立互信关系，开展互补联合，立足实际，充分发挥同行业、同地域相互熟悉、信任度高等特点，积极引导分行业、分地域建立联贷组织，通过联保、互保等形式增强微小企业贷款担保能力，以解决担保难为出发点拓宽融资渠道。
　　四是要着力创建良好的融资服务平台。针对县域微小企业普遍存在的财务、融资专业人才缺乏，财务管理水平较低等现状，要积极帮助企业引进财务管理、融资等方面的专门人才，切实提高企业自身财务管理水平，还可通过聘请专家，开办财务、税务、融资等专题培训与讲座等方式，提高企业负责人及财务人员的业务水平，也可通过专业的财务公司介入，帮助企业完善财务及融资报表、资料，为提高融资成功率奠定基础。
　　五是要加强企业联合，推进行业整合。针对县域微小企业数量众多、行业分布较为集中等特点，积极引导和鼓励相同产业内的上下游企业进行联合，通过行业整合，在每个产业内形成几个或一批规模较大、资产结构完善、行业竞争力强的企业集团，从而搭建更为广阔、完善的融资平台。对于那些小富即安、社会贡献较小的企业，要坚决按照优胜劣汰的市场竞争法则，进行行业洗牌，使不良企业丧失生存空间，为优质企业的发展壮大提供更大的市场容量和更好的发展空间。
　　六是要制定政策引导扶持，理顺微小企业土地产权问题。针对微小企业大多租赁场地，贷款抵押有效标的物不足等问题，建议地方政府适时制定出台促进土地产权转换等政策，在土地出让价格、程序等方面给予优惠，引导微小企业和土地出租人通过法定程序理顺土地产权，通过企业一次性买断、土地出租人入股分红等多种形式和方法，理顺微小企业的土地产权，增加企业贷款抵押的有效标的物。同时，各相关职能部门要进一步简化贷款抵押登记手续，提高办事效率和降低收费标准，减轻企业负担，为县域微小企业提供一个高效率、低成本的贷款融资环境。