资金作为集团日常运营的最基本的要素之一，与集团和企业的发展息息相关，集团资金的风险管理给集团的发展和运营可以带来巨大的影响。笔者在本文中通过对集团资金集中管理的作用、风险管理的手段、模式选择进行分析的基础上，提出了一些集团资金的风险管理个人观点，以期对相关企业的资金管理方面有所启发。

　　一、集团资金集中管理的目的及作用

　　现代多数大企业为了能够提升企业的核心竞争力，都在企业内部建立节约高效、科学规范的资金集中管理体系。集团资金集中管理的目的就是要在集团内部推进资金的统一集中管理体系，运用一些现代化的网络工具，为集团内部的成员提供多方面的金融服务，从而实现对集团内部大量现金的沉淀以及结算等环节进行有效的管理，充分发挥集中管理资金的职能，优化集团内部的资源配置，并对集团内部各个成员企业的财务情况和经营情况起到一定的监督控制作用，最终实现集团资金管理的高效化、集约化、合理化以及效益的最大化。

　　集团资金集中管理的作用主要有以下几个方面。

　　1．降低资金成本

　　由于集团内部的各个子公司的经营水平、经营内容、经营规模等都各不相同，因此往往会出现这样的情况：在同一个时间点上，有的子公司会发生资金短缺的情况，有的子公司也会发生资金结余的情况，那么如果由集团来进行统一的资金管理，就能够有效的避免类似情况的出现，且能够对资金进行合理的调配，降低财务的各项费用，实现集团整体的效益最大化。

　　2．提升企业信用等级

　　对集团内部的资金进行集中，不仅能够树立起良好的集团企业规范管理的形象，还能够使整体的偿债能力得到提高，企业的信用水平也会随之增加，如果企业或是集团需要筹资，那么就会较为容易，且能够享受银行优质客户的待遇，统一地管理全集团的担保，统一地筹集资金。

　　3．加速资金周转

　　如果能够将集团内部的资金进行集中的管理，那么就可以实现资金的及时划拨，省去了中间的环节，也就不会产生在途资金，提高了划转效率。将集团内部的资金进行集中管理，统一的对外进行谈判，那么集团的各个成员便能够通过集团的结算中心获得所需的资金。

　　4．为决策提供信息

　　集团通过对内部资金进行集中管理，能够准确地、及时地获得各项财务数据，为管理层提供重要的资金相关信息，且能够通过对各项资金进行较为科学的分析后，为集团和企业的决策提供信息方面的支持和帮助。

　　5．防范风险

　　通过将资金进行集中管理，可以建立健全集团内部的资金预警机制，对各种财务风险能够进行全面的防范与控制，由于各个子公司的资金管理人员在使用资金的动机方面存在着一定的差异，整个集团的资金使用情况也会产生一些差异，那么在集团资金集中管理中，对集团资金的流量和流向进行控制是十分必要的，能够有效地确保集团资金的使用行为是规范、合理的。

　　6．促进各部门的协调配合

　　集团中资金进行集中管理能够有效的使资金管理部门紧随企业管理的步伐，促进各个部门的协调与配合，各个部门能够通过集中管理来提升集团的整体管理水平，资金管理部门也能够满足集中化管理的整体需求。