大企业现金管理的策略

大企业在进行现金管理时，应从以下几个环节入手，制订科学合理的现金管理策略：

一是使用科学的方法编制现金预算。凡事预则立，不预则废，一个科学的切实可行的现金预算是进行科学的现金管理的前提，也是科学管理现金的关键。一般而言，企业应会编制日、周、月、半年以及年度的预算。

做好现金预算要有足够翔实的资料信息，首先需要深入企业产业链的各个环节，了解资金需求情况及其特征，注意现金的“富余”或“短缺”，以利于企业调整有关现金使用的策略。同时，还需要对整体经济及行业未来发展前景作出科学合理的判断，并在此基础上使用科学的预测工具对未来资金流动状况做出估算。在这个过程中，要特别注意现金流量表的重要作用。

二是加强银企合作，提高专业化现金管理水平。在现金管理领域，银行有着专业化的团队，能够提供集成和个性化的金融工具。因此，目前企业和银行之间的合作关系，已经不单是一个金融合作伙伴，更多的是一个战略合作者，能够对企业的运营全过程提供现金管理服务，在一定程度上弥补企业专业金融知识的不足，从而提高其现金管理水平。

三是结合自身特点选择管理工具，注重产品组合效果。目前，金融机构为企业提供的现金管理工具包括账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理、资金风险管理、供应链金融、电子商务服务和信息服务等，这些现金管理工具是现金管理服务的综合体现。

企业需要结合自身资金管理需求，与金融机构相互配合，灵活运用各种筹资手段，筹措必要的现金。同时，巧妙进行短期投资，增加现金盈利，包括买卖短期投资、出售闲置资产、向银行借款等。通过对各种融资手段进行比较，积极寻求资金成本最低、管理收益最大的现金管理组合工具。

四是与时俱进，积极引进先进理念和管理技术。随着科学技术的发展，当前的现金管理已经成为依托计算机和网络通讯技术，为企业实现最佳现金流状态的综合解决方案，是一揽子服务的总和。现金管理中的网上银行是传统银行业务基础上的拓展和延伸，能够为企业提供账户管理、支付结算、投资理财、代理业务、国际业务和电子票据等财资管理服务。

五是严格现金管理程序，防止现金流失或者其他损失。现金是最易发生舞弊的资产，因此，要时刻注意强化现金管理，堵塞管理上的漏洞。企业应根据自身特点，设计出既能满足需要，又能降低管理成本的现金管理制度，以提高现金的安全性。

要重视催收外欠，减少坏账损失；加强存货管理，减少资金占用；同时要防止现金发生差错、丢失、贪污等。现金清查中，如果发现账实不相符合，应立即查找原因，及时更正。