纵观当代国际金融危机，从华尔街神话的破灭，到我国沿海地区部分外贸企业的悄然破产，资金链断裂无不扮演着“夺命杀手”的角色，现金管理的重要性再一次得到了有力的佐证。作为中国高科技企业国际化的典范，中兴通讯十余年“走出去”之路创造了无数辉煌，其中成功的现金管理在推动创新、助力营销、拓展市场方面彰显的智慧魅力不言而喻，值得深入总结、认真探讨与借鉴推广。
中兴通讯公司成立于1985年，经过近三十年的励精图治，业已发展成为全球领先的综合通信解决方案提供商，业务和客户遍及全球160多个国家和地区。2012年，中兴通讯实现营业收入人民币842.19亿元，其中，国际市场营收446.63 亿元人民币，占比达53%。总结中兴通讯国际化的成功秘籍，不断增强的现金管理智慧是不可小觑的驱动力量。成立以来，中兴不断推动财务转型，探索科学的现金管理策略，在聚焦市场和产品经营、实施成本费用管控、提升新增订单毛利、加强现金流管理等方面取得了显著成绩，持续推动企业发展壮大。
适时调整国际化拓展中的现金管理战略
《贸易金融》：中兴通讯在国际化发展过程中怎样处理金矿般的中国市场与竞争激烈的海外市场之间的关系？
中兴通讯副总裁陈虎：中兴通讯成立之初适逢中国通讯行业发展的高峰期，在这个阶段，公司更关注技术突破、产品研发，如何更快地满足市场需求以及缩短同发达国家间的差距使得本国消费者可以享受高质低价的通信服务等。与之相对应，公司相关策略、包括现金管理方面，都更强调快速反应以支撑业务发展。
经过10年的高速发展，国内市场日趋稳定，自身技术积累已具备相当的优势，已可以在国际市场上满足高端客户的需求。在此背景下，业务拓展需要更宽广的市场，国际市场尤其是欧美市场引领着业界先进的技术发展趋势，跻身国际市场才能做更长远的发展。在这种情况下，中兴通讯开始启动自身的国际化之路。
《贸易金融》：中兴通讯启动国际化布局的近20年，在现金管理策略上作了怎样的调整？
陈虎：国际化伊始，企业经营所面临的的环境发生了极大的变化。相应地，企业现金管理战略的目的，也应从支撑业务快速发展，向风险控制、盈利提升、平衡发展、稳健经营等多重目标转化。
《贸易金融》：中兴通讯的现金管理战略在国际化的发展道路上大致经历了哪些阶段？
陈虎：总体上看，我认为，中兴通讯的现金管理战略在公司财务管理策略的总体变迁过程同步经历了四个阶段：
第一阶段：公司初创、国内业务发展阶段。在本土熟悉的环境下，现金管理旨在发挥优化流程，控制成本，合理安排资源使用和管控等功能；
第二阶段：海外市场探索由点到面突破阶段。成立财务共享服务中心，此时，提升全球现金管理能力已是时势所需；
第三阶段：近十年，财务管理能力显著增强，荣获中国管理模式杰出奖、2010年度中国管理会计杰出奖等若干奖项，同期，全球现金管理能力亦得到极大提升。
第四阶段：从现在开始到未来3-5年，建立业界领先的全球财务管理体系。为中国企业走出去，贡献我们的经验，全球现金管理亦需要根据危机后国内外经营环境的深刻变化予以调整。
在财务管理模式变革中持续提高资金利用效率
《贸易金融》：在您看来，面对日益激烈的市场化竞争，财务工作者应该以什么样的角色和心态为企业创造价值？
陈虎：随着企业的发展，财务人员在企业中的作用，将逐步从核算向管理转变。财务人员要放开心态，以全球化的视野、从企业战略高度，审视自己的工作，以“价值创造”的意识参与到企业的经营管理中。
《贸易金融》中兴通讯在财务管理上有何创新和特点？
陈虎：基于上述要求，经过多年的摸索，中兴通讯的财务管理，逐步形成了战略财务、业务支持、共享服务三足鼎立的管理模式：
首先，我们运用云计算的先进理念集中全球的交易处理，涵盖资金、会计、税务等，使得财务基础业务从管理工作中剥离出来；
其次，在业务支持方面，我们采用业务CF0+职能平台的模式，强调业务CFO深度参与经营，强调目标下达、过程跟踪、计量考核、经营分析，管控和引导；
最后，在战略财务方面，我们以商务管理、预算考核、现金流管理为3条主线，从合同签订到收入确认、从事项发生到支出完成、从货款产生到现金流调度全流程管理。
《贸易金融》：中兴通讯如何有效的管理遍布世界的海外网点的资金？在规避风险、提高资金使用效率上有何独特方法？
陈虎：从中兴通讯的海外资金管理实践来看，我们通过两个层级，四个归口进行管控。两个层级是总部层级和国家层级。第一个归口是集团资金政策管理：包括现金流筹划、资金安排、母子公司之间资金流转等；第二个归口是海外接口部门日常资金管理支持：包括海外银行账户管理、区域资金平台建设、资金流动方案设计、牵头资金解决方案及日常沟通协作。第三个归口是国内共享处理，集中操作代付、海外银行对账等；第四个归口是海外以国家/地区为单位的资金实务，进行国家现金流统筹和资金安排等。
网络报销：提升现金管理效率的点睛之笔
《贸易金融》:资金支付落后、管理分散是大型企业财务报销系统中的通病，那么中兴是怎样处理这一现金管理上的弊端的？
陈虎：为提高财务服务满意度和加强费用的管理， 中兴已经建设了统一的网上财务报销系统。
《贸易金融》：截至目前，网络报销系统为中兴通讯的财务管理带来了哪些便利？
陈虎：网络报销系统为中兴通讯财务管理带来以下几个方面的好处：
一是极大方便员工：网络信息系统使得员工报销更加便捷，资金流动更加顺畅；
二是效率大大提升：财务处理效率以及内部管理效率都得到了极大的提高；
三是财务风险降低：通过先进的网络技术，可以实现集团范围内的财务监控，降低串通舞弊风险；同时，大大规避资金支付风险；
四是助力财务管理能力提升：通过报销系统的支撑，各种管理手段得以落实。为后续共享服务的实现、财务转型与变革，提供了有力帮助。
